La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) supervisa las transferencias financieras con el objetivo de garantizar la transparencia del sistema y prevenir delitos como la evasión fiscal y el lavado de dinero. Sin embargo, las transacciones de hasta $500.000 no están sujetas a una obligación de reporte, por lo que el organismo no realizará investigaciones directas sobre estos movimientos.
Por lo tanto, las transferencias que no superen los montos establecidos, como aquellas de $500.000, no requieren un reporte automático a ARCA, salvo que excedan otros límites regulatorios o se realicen con una frecuencia inusualmente alta, lo que podría generar una acumulación de saldos mensuales que amerite una revisión.
En el caso de transacciones en monedas extranjeras, criptomonedas o dinero digital, es obligatorio convertir los montos a pesos argentinos utilizando el tipo de cambio vigente. Esto permite evaluar su impacto en el sistema financiero y garantizar el cumplimiento de las normativas vigentes.
Transferencias virtuales: qué documentación se necesita para evitar inconvenientes con ARCA en abril de 2025
Para respaldar transferencias a cuentas propias o de terceros, es recomendable contar con alguno de los siguientes documentos:
- Boletas de compra y venta.
- Documentos que justifiquen la venta de acciones o de una empresa.
- Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios.
- Facturación correspondiente a los últimos meses.
- Constancia de inscripción en el monotributo.
- Certificado de fondos emitido por un contador público.
Disponer de alguno de estos documentos facilita la justificación de las transferencias en caso de ser requerido por el organismo fiscalizador.
Cómo es el proceso de investigación que realiza ARCA
- ARCA analiza las transferencias para verificar el origen de los fondos utilizados.
- Si se identifican movimientos inusuales o sospechosos, el usuario deberá presentar documentación que justifique la legalidad de los ingresos o egresos.
- Los documentos requeridos pueden incluir recibos de sueldo, comprobantes jubilatorios o facturas de los últimos seis meses.
- En caso de no poder justificar los fondos, ARCA puede proceder a la suspensión de la cuenta del usuario.
- Finalmente, si se considera necesario, el organismo emitirá un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) para su análisis más detallado.
Fuente TN
